Épargne retraite, indépendants, dirigeants, cadres

À la retraite, de combien votre revenu baissera‑t‑il ?

Le PER construit le complément qui manquera, et vos versements réduisent votre impôt dès cette année, dans un plafond fixé par la loi.

Je vous aide à chiffrer, puis à choisir.

Indépendant

Libéral, artisan, commerçant

Vos versements se déduisent de votre bénéfice, dans un plafond qui peut dépasser le double de celui d'un salarié. Encore faut-il estimer ce bénéfice, l'année même.

Dirigeant de société

Gérant, président de SAS

Rémunération, plan de la société, plan personnel : bien coordonnés, ils s'additionnent. Mal coordonnés, l'un mange le plafond de l'autre.

Cadre

Salarié imposé à 30 % ou plus

Jusqu'à 10 % de vos revenus déductibles chaque année, et jusqu'à cinq ans pour utiliser le reste. À comparer avec l'impôt de la sortie.

Pourquoi faire appel à un cabinet indépendant ?

Libre arbitrePlusieurs assureurs comparés, aucun imposé : vous gardez le choix.

Un tarif clairTous les coûts sont identifiés avant votre signature.

Un suivi dans le tempsVos garanties revues à chaque changement de vie, pas seulement à la signature.

Tout par écritUn compte rendu écrit et détaillé, que vous gardez.

Un cadre exigeantMembre de la CNCGP : formation continue, déontologie, assurance.

Avec votre expert-comptableDes échanges réguliers avec lui, pour que tout se tienne.

Comment je travaille

Vous avez déjà un PER

Rencontre

Votre projet, vos contrats, ce qui est déjà en place.

Analyse

Frais, supports, plafond, options de sortie : chaque contrat contrôlé.

Restitution

Garder, compléter ou transférer, avec ce qu'un transfert ferait perdre.

Suivi

Chaque année, le plafond et les reports utilisés avant qu'ils expirent.

Ce que je vérifie dans un PER

Votre vrai plafondAvis d'impôt, épargne de l'entreprise, bénéfice de l'année : ce que vous pouvez vraiment déduire.

Les reportsUn plafond non utilisé se perd au bout de trois à cinq ans : on le consomme à temps.

Ce que vous gagnez vraimentImpôt avant et après versement, puis impôt de la sortie : le gain net, pas la promesse.

Les fonds et leurs fraisDes frais trop lourds avalent l'avantage fiscal.

Vos prochesClause bénéficiaire, âge au décès : ce qu'ils recevront vraiment.

Chaque annéeRevenus, plafond et placements revus avant chaque versement.

Questions fréquentes

01Combien puis-je déduire ?

Salarié, 10 % de vos revenus de l'année précédente, dans des limites fixées chaque année, moins l'épargne retraite reçue de votre entreprise. Indépendant, davantage : 10 % du bénéfice, plus 15 % d'une partie de celui-ci. Marié ou pacsé, vous pouvez demander à utiliser le plafond de votre conjoint.

02Mon argent est-il bloqué jusqu'à la retraite ?

En principe oui, sauf pour acheter votre résidence principale et en cas d'accident de la vie : invalidité, décès du conjoint, fin des droits au chômage, surendettement. Un déblocage a souvent un coût fiscal.

03Capital ou rente ?

Vous choisissez à la retraite : capital en une ou plusieurs fois, rente, ou un mélange. Le capital issu de versements déduits est alors soumis à l'impôt sur le revenu. Mieux vaut ne pas s'engager sur une rente dès l'ouverture.

04Et si je décède avant ?

Dans un PER d'assurance, vos bénéficiaires reçoivent l'épargne. Avant 70 ans, chacun profite d'un abattement de 152 500 €, et votre conjoint ou partenaire de PACS ne paie rien. Après 70 ans, la règle est moins favorable : c'est l'âge au décès qui compte.

05PER ou assurance-vie ?

Le PER réduit votre impôt aujourd'hui mais bloque l'épargne ; l'assurance-vie reste disponible. Le bon choix se chiffre avec l'impôt de demain, et les deux ne s'excluent pas.

06J'ai un ancien contrat Madelin, PERP ou article 83 : faut-il le transférer ?

Pas forcément. Un ancien contrat peut garder une table de rente ou des garanties qu'on ne retrouve plus. Le transfert se décide après les avoir comparées, et ses frais sont plafonnés.